品牌服装企业系统的财务管理

1．1设定会计期间
为了进行日常的核算和结账，必须设定会计期间。一年分为12个会计期间。服装企业系统提供两种设定会计期间的方式。

1．1．1采用自然月份
按自然月历，月初至月尾的划分方式，将一年分为12个会计期间。此时系统会自动将“开始日期”设为每月的1日，“截止日期”设为每月的最后一日。

1．1．2自定义会计期间
由用户自定义会计期间的开始日期(会计期间截止日期系统会默认为：下月开始日期的前一天)，同样将一年分为12个会计期间。如图9—2所示，自定义“开始日期”为每月的15日。
提示：
1.会计期间只能一次性设定，确定后，便不可作更改，只可作查询。
2.会计年份为计算机系统日期的年份。当前会计期间根据计算机当前系统日期计算，不能建立已经存在的和比已存在的会计年份更早的会计期间。

1．2应收应付单据
应收应付单据包含应收应付单据编辑和应收应付单据查询两个标签。应收应付凭证和前面第三章中单据管理内的各种单据是密不可分的。

1．2．1应收应付单据编辑
如果新增单据，可点击新增按钮，出现新增界面。手工录入单据号，确定单据发生日期、选择客户名称、填人经办业务(经办人)及摘要内容后，确认应收应付单据金额(录入方式分为4类，详见下面的说明)，然后按“保存”按钮即可。
在界面的右侧有四个单据金额的录入方式选项：
(1)其他应收应付
界面右边选中“其他应收应付’’单选按钮，该应收应付额无对应进销存单据。只需在应收应付额栏，输入相应金额，然后在摘要栏输入需说明的内容后，保存即可。

(2)应收凭证转入
该凭证的转入依据客户类的不同，分为三种：
商品进货：客户类别是总公司下属分公司、代理商和批发商。转入单据是总公司给其所属分公司、代理商、批发商的出货单据。
商品出货：客户类别是分公司。转入单据是分公司给其所属代理商、批发商的出货单据。
商品销售：客户类别是专柜。转入单据是各专柜的销售日报。

凭证转入方法有：
1)确定客户名称；
2)选择应收凭证转入的单据类型；
3)确定转入单据的时间段；
4)点击“查询”按钮，服装企业系统拉出符合以上三项查询条件的单据。
鼠标双击要查看的单据，界面右方内容栏显示出所选单据内容，并能展开款式明细。财务人员根据实际情况，选择当前需做应收的单据，可多选或全选。此时，系统在应收额栏自动算出所选单据的合计金额。该金额可依据实际情况作修改。另外，公司若不按单据发生额来做应收单据，那么可以直接在确认金额栏输人本期发生金额。

(3)应付凭证转入
该凭证的转入依据客户类别不同，分为三种：
商品入库：客户类别是厂商。转入单据是对应于厂商的入库单据。
商品退货：客户类别是分公司。转入单据是分公司所属代理商、批发商的退货单据。
．商品退回：客户类别是总公司所属的代理商、批发商。转入单据是总公司所属代理商、批发商的退货单据。
凭证转入方法与应收凭证转入方法类似，确认完毕后，保存即可。

(4)单据汇总转人
单据汇总转入，可帮助财务做客户的汇总应收应付凭证。
该凭证转入的单据类型有：
1)商品入库(针对厂商)；
2)商品进货(针对总公司所属代理商批发商)；
3)商品出货(针对分公司)；
4)商品退货(针对分公司)；
5)商品退回(针对总公司所属代理商、批发商)；
6)商品销售(Of对专柜)。
凭证转入方法与应收凭证转入方法类似，确认完毕后，保存即可。

1．2．2应收应付单据查询
先确定查询条件，即客户名称、时间段的确定和单据类型的确定。然后点击“查询”按钮，得出查询内容。显示的查询内容可分为四个模块：
(1)左边内容栏显示查询的应收或应付单据内容；
(2)点击应收或应付单据，右上内容栏显示与其对应的相关单据；
(3)点击相关单据，右下内容栏显示该相关单据的详细内容；
(4)界面左下方绿色内容栏显示符合查询内容的应收总额和应付总额。

1．2．3应收应付单据的打印
在应收应付单据编辑界面中，点击“打印”按钮，弹出“财务打印选项”窗口，如图9—6所示。可在下拉列表中选择是“应收凭证”还是“应付凭证”，然后输入凭证号，选择“打印凭证”、“打印相关单据”或“打印单据明细”，按“确定”按钮即可。
提示：
1.财务单据在应收应付查询中按打印可转成EXcel格式；
2.打印凭证，则打印结果为该凭证内容；
3.打印相关单据，则打印结果为该凭证及其相关进销存单据；
4.打印单据明细，则打印结果为该凭证及相关进销存单据明细内容。

1．3收款付款单据
收款付款单据包含收款付款单据编辑和收款付款单据查询两个标签。收款付款单据和应收应付单据、客户的资金账户三者是密不可分的，即可依据应收应付单据生成相应收款付款单据；如果选择从资金账户支付或支付至资金账户等选项生成相应收款付款单据，则会改变客户资金账户的余额。

1．3．1收款付款单据的编辑
新增单据时，点击新增按钮，出现新增界面，如图9—7所示。手工录入单据号，确定单据发生日期、速择客户名称、填入经办业务(经办人)及摘要信息等内容后，确定支付方式，确认收款付款单据金额，然后按“保存”按钮即可。
支付方式中收款方式分为：
(1)直接支付：客户直接使用现金支付；
(2)从资金账户支付：公司从客户资金账户中扣除相应金额用来支付。支付后，客户资金账户减少。
付款方式分为：
(1)直接支付：公司直接使用现金支付给客户；
(2)支付至资金账户：公司将相应款额打到客户资金账户上。支付后，客户资金账户增加。
提示：
1.本系统资金账户不是银行资金账户，而是客户（主要指代理商与批发商）在本公司建立的资金账户。资金账户的设立与否跟支付方式（即是直接支持还是退过资金账户支持）相关。
2.客户期初资金账户的设立方式是新增一张收款单据。
3.收付款金额的录入可以直接在收付款额栏畋入金额后保存，保存时请确认支付条件，也可以从应收数据转入或从应付数据转入。
4.收（付）清标志（*）；收（付）清标志是用来标识应收应付凭证已经结清的记号。
5.收付款凭证新增时，所有未结清的应收应付凭证均可再次转入，直至结清为止。

1．3．2收款付款单据查询
选择条件后，按查询按钮即可。如果是根据应收应付单据生成的收款付款单据，在查询结果的表格中点击该单据，会在右边显示对应的应收、应付单据。

1．3．3收款付款单据打印
在收款付款单据编辑界面，点击“打印”按钮，弹出“财务打印选项”窗Vl。可在下拉列表中选择是“收款凭证”还是“付款凭证”，然后输入凭证号，选择“打印凭证”、“打印相关单据”(在这里没有“打印单据明细’’这一选项)，按“确定”按钮即可。

1．4往来账冲抵单据
往来账冲抵单据将总公司对某客户同时存在的应收、应付账款进行互相冲抵，即应收应付款结余同时减少相同金额。使应收、应付账款的余额尽量留在一个科目里，为确保有据可查，服装企业管理系统生成一张应收应付冲抵单据。

1．4．1冲抵单编辑．
(1)点击新增按钮一手工录人单据号、确定单据发生日期、选择客户名称一输入经办业务、摘要等一点击查询。
(2)如果存在应收、应付数据，则在应收、应付单据列表中选择想要冲抵的单据一点击“确定”，服装企业管理系统会自动算出需要冲抵的数据一点击“保存”就生成了一张冲抵单。

1．4．2冲抵单查询
选择客户名称、时间段一点击“查询’’按钮，查出满足条件的冲抵单后，点击表格中的冲抵单，则会在右边的表格中列出该冲抵单对应的应收、应付单据。

1．5结账与反结账
每月月底进行的结账、反结账动作，是针对会计期间来操作的，且这两项在权限中也有区分。
结账：当属于某会计期间的账务处理完毕后，财务便可到该模块来做结账动作。
反结账：如果发现已结账会计期间的财务单据需做修改，必须先进行反结账操作，否则系统不允许修改。反结账操作是按照会计期问的顺序来进行的，不可跳过结账的会计期间直接作上期反结账。作完反结账后，该期的收款付款单据方可修改，修改后再结账就能得到正确的结果。

1．6客户资金账户查询
查询出客户截至到当前会计期问的、已经结过账的应收、应付资金账户余额。

1．6．1客户资金账户查询
(1)选择一个客户名称，或客户类别或客户区域，或组合这些条件，他们是“与”的关系一点击“查询”按钮。
(2)如果查出结果后，双击表格中的客户名称则会跳到有边的页面显示该客户对应的往来账异动记录。

1．6．2往来账款异动明细查询
(1)选择一个客户名称，或选择一个时间段，或组合这两个条件，他们是“与”的关系一点击查询按钮。
(2)如果有查出的结果，单击表格中的某张单据，如果是由进销存单据生成的应收、应付单据则会在右边的表格中显示相关单据(如果是冲抵单，则会在右边的表格中显示相关应收、应付单据)。再点击这些进销存单据会在下方显示该进销存单据的信息，这些信息也可展开到单品(销售日报直接显示到单品)。

1．7客户往来账查询
提供总公司全面的应收、应付、资金账户的期初余额、本期发生、期末余额的查询。

1．7．1日期流水账
(1)选择一个会计期间，选择一个客户(不选则查询所有客户)，选择想查询的对象(应收、应付、资金账户)一点击“查询”按钮，如果选择的会计期间的上一个期间是结过账的，则会按期初余额+本期增加一本期减少一期末余额的方式显示该会计期间的相关数据，否则只显示该会计期间的发生数据，不显示期初、期末余额。其中本期发生的数据是按“天”聚组的，即同一天的数据在一行显示。
(2)如果查出数据，在本期发生数的行单击表格，会在右边的表格显示当天的对应财务单据。

1．7．2客户分类账
(1)选择一个会计期间，选择一种客户类别(不选则查询所有类别)，选择想查询的对象(应收、应付、资金账户)一点击“查询”按钮，如果所选择的会计期间的上一个期间是结过账的，则会以客户名称列表的方式，按期初余额+本期增加一本期减少一期末余额的格式显示该会计期间的相关数，一个客户是一条记录。
(2)如果查出数据，单击表格内的客户，在右边的表格会显示该客户在该会计期间的财务单据列表。

1．8客户应收账款查询
选择一个客户名称，或客户类别或客户区域，或组合这些条件，他们是“与”的关系一点击查询按钮。
(1)应收账款账龄分析
对于没有结清的应收账款，在从发生之日起截止到目前拖欠的时间间隔的查询与分析，提供饼图直观显示。
(2)应收账款回款分析
对部分已收回的应收款的比例分析，即该笔应收款的实收金额÷应收金额×lOO％，提供饼图直观显示。

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